Lidertax Blog

Jak złożyć Self Assessment w 2021? Wszystko co musisz wiedzieć!

Jak złożyć Self Assessment

Jak złożyć Self Assessment i czy ja musze też to zrobić? To pytanie często pada od początkujących przedsiębiorców. Postaramy się wyczerpać temat i odpowiemy na najczęściej pojawiające się pytania w tym temacie. O czym musisz wiedzieć i o czym warto pamiętać. Zapraszamy do lektury.

W jakim okresie muszę złożyć Self Assessment?

Pamiętaj o powtarzalności, rok podatkowy w UK zaczyna się zawsze 6 kwietnia i kończy 5kwietnia roku następnego. Obecnie (artykuł został napisany 28/04/2021) rozliczamy rok podatkowy 2020/2021. Przedsiębiorco pamiętaj, że nie warto czekać do samego końca okresu rozliczeniowego – oszczędź sobie stresu i daj sobie czas na planowanie finansowe.

Czy samozatrudniony musi złożyć Self Assessment?

Odpowiedź brzmi zdecydowanie tak. Nie ma znaczenia czy zarabiałeś prowadząc swoją działalność czy też była ona „martwym tworem na papierze” koniecznie musisz złożyć Self Assessment.

Kto jest zobligowany do złożenia Self Assessment-u?

HMRC jasno i konkretnie wskazuje sytuacje w których musisz złożyć Self Assessment – lista poniżej:

  • jesteś przedsiębiorcą i prowadzisz jednoosobową firmę
  • pełniłeś funkcję dyrektora firmy i czerpałeś z tego zyski w oparciu o umowę o pracę
  • pobierałaś / eś zasiłek Child Benefit jednocześnie dochody Twoje lub partnera były wyższe jak £50.000
  • jesteś tzw. pracownikiem etatowym ze stałą wypłatą natomiast jesteś zaradny i dodatkowo w czasie wolnym prowadzisz dodatkowo działalność zarobkową
  • dzięki swojej przedsiębiorczości masz dodatkowe zyski pochodzące spoza UK
  • uzyskałeś ekstra dochód powyżej £1000 nie prowadząc działalności
  • Twoje oszczędności lub inwestycje osiągnęły £10.000 lub więcej (przed opodatkowaniem)
  • Inwestujesz aktywnie na rynku akcji i o otrzymałeś dywidendy
  • Twój dochód przekroczył £100.000 rocznie i więcej
  • Musisz dodatkowo wiedzieć, że będziesz zobowiązany do zapłaty podatku Capital Gain Tax (od zysków kapitałowych) w przypadku, kiedy zarobiłeś na sprzedaży swoich aktywów np. nieruchomości

Kiedy muszę złożyć Self Assessment najważniejsze daty

W tym roku podatkowym, który obejmuje okres od 6 kwietnia 2020 do 5 kwietnia 2021 najważniejsze daty to:

  • 31 października 2021 upływnie możliwość złożenia Self Assessment w formie papierowej. Pamiętaj, że HMRC już jakiś czas temu zapowiedziało rezygnację z papierowej formy rozliczeń. Pisaliśmy o tym – TU
  • 31 stycznia 2021 do północy – jest ostateczny czas na złożenie rozliczenia w systemie online
  • Ostateczny termin na zapłatę podatku mija 31 stycznia
  • 31 lipca – ostateczny termin zapłacenia drugiej zaliczki na poczet kolejnego roku podatkowego

Jak sprawnie złożyć Self Assessment – dokumenty

Co klient to podejście – tak krótko można to określić.

Jesteś uporządkowaną osobą i na bieżąco zbierasz, układasz dokumenty. Segregujesz dokumenty dotyczące wydatków, zakupów i przychodów – plus dla Ciebie. Zapewne Twoje przygotowania do złożenia Self Assessment zajmą Tobie przysłowiową „chwilę”.

Jeżeli natomiast stosujesz metodę „jakoś to będzie” lub „zrobię to później” i paragony, wydruki są upychane w różnych miejscach i niekoniecznie o nich pamiętasz. Zdecydowanie może Ciebie czekać trochę więcej pracy i odrobina stresu przy skompletowaniu potrzebnych dokumentów. Jednak pamiętaj dla chcącego nic trudnego szczególnie jak już Ciebie zacznie „gonić czas”.

 Co może być jeszcze przydatne przy składaniu Self Assessment?

Pamiętaj – w przypadku, kiedy Twoja działalność gospodarcza jest dodatkowym zajęciem a na tzw. full time pracujesz na umowie o pracę lub zakończyłeś etatową pracę w trakcie roku podatkowego koniecznie pamiętaj o przygotowaniu dokumentów P45 lub P60.

Co musisz skompletować:

  • skompletuj wszystkie dane dotyczące sprzedaży w danym roku podatkowym
  • wszelkie paragony, rachunki, faktury
  • pomocne będą raporty kasowe, jeśli używasz kasy fiskalnej
  • wyciągi z konta bankowego – będą przydatne, jeśli nie jesteś w stanie odnaleźć np. faktur zakupowych materiałów potrzebnych do prowadzenia Twojej działalności
  • zestawienie dotyczące użytkowania samochodu do celów biznesowych
  • i wszystkie inne dokumenty dotyczące wydatków poniesionych na prowadzenie Twojego biznesu

 Jakość dokumentów potrzebnych do złożenia Self Assessment

Zadbaj o to, aby jakość dokumentów była odpowiednia. Niestety papierowe wersje dokumentów narażone są na zniszczenie, zalanie, wyblaknięcie etc. Dobrym rozwiązaniem może być skanowanie wszystkich dokumentów. W sieci znajdziesz kilka przydatnych aplikacji (dodatkowo już niebawem pojawi się u nas na blogu artykuł dotyczący przydatnych aplikacji w prowadzeniu biznesu) – polub nasz profil na FB – gdzie informujemy na bieżąco o nowych wpisach.

Pamiętaj, że HMRC obie wersje dokumentów papierową i elektroniczną uznaje i to od Ciebie zależy forma ich przetrzymywania. Natomiast zdecydowanie patrząc przyszłościowo elektroniczne wersje dokumentów oraz ich przechowywanie np. w chmurze lub na dysku będzie wypierało tradycyjne formy trzymania dokumentów papierowych.

Dokumenty skompletowane – czas złożyć Self Assessment

 Przebrnąłeś do tego etapu artykułu więc zapewne planujesz sam złożyć Self Assessment. Procedura nie jest złożona i w skrócie przekłada się na następujące kroki.

  1. Zaloguj się na swoje prywatne konto w systemie HMRC
  2. Wypełnij krok po kroku formularz
  3. Wprowadź wszystkie wymagane przez system dane
  4. W ostatnim etapie otrzymasz informacje z obliczonym należnym podatkiem do zapłaty bądź należnego zwrotu

Ile trwa złożenie Self Assessment

Tu nie ma jednoznacznej odpowiedzi – to zależy!
W zależności jak bardzo skomplikowana jest Twoja sytuacja – w ilu firmach pracowałeś, czy masz jeden biznes czy może więcej, czy korzystałeś ze świadczeń emerytalnych a może inwestujesz w akcje czy obligacje etc.
Co przedsiębiorca to inna historia i inny proces składania zeznania podatkowego.

A co, jeśli potrzebuje pomocy w złożeniu mojego Self Assessment?

HMRC przygotowało zestaw informacji dotyczących złożenia rozliczenia podatkowego – kliknij w grafikę poniej.

Jak złożyć Self Assessment

Jednak potrzebuje pomocy specjalisty!

Jeśli nie czujesz się pewnie nie składaj sam zeznania Self Assessment. Czasami można narobić sobie kłopotów i dołożyć niepotrzebnych zmartwień. Zespół Lidertax chętnie pomoże wykonać szybko i sprawnie Twoje rozliczenie. Dodatkowo złoży je w Twoim imieniu w systemie HMRC. A ty będziesz mógł spać spokojnie i dalej rozwijać swój biznes.

Lidertax LTD – kto pyta ten dostaje odpowiedzi!

Photo by Kelly Sikkema on Unsplash