Składki emerytalne w wielu krajach są obowiązkową należnością, która jest automatycznie pobierana przy wypłacie wynagrodzenia. Z tego względu muszą je płacić wszystkie osoby zatrudnione na etacie oraz większość przedsiębiorców. Oczywiście cel takiego działania jest jasny. W ten sposób państwo chce upewnić się, że dana osoba wniesie swój wkład do budżetu, aby później z takich środków można było wypłacać emeryturę, kiedy to obywatel zakończy pracę zawodową. Takie założenie jest więc uniwersalne i obowiązuje praktycznie we wszystkich krajach. Natomiast same zasady dotyczące wypłaty emerytur zależą już wyłącznie od zasad obowiązujących w danym kraju. Tutaj warto dodać, że w ostatnim czasie w Wielkiej Brytanii wprowadzono sporo zmian dotyczących wypłaty emerytur. Dlatego w tym tekście odpowiemy na pytanie, jakie reguły dotyczą wypłaty emerytur w UK? Komu przysługuje taka emerytura i czy staż pracy ma w jej przypadku kluczowe znaczenie? Zapraszamy do zapoznania się z naszym artykułem.
W treści tego artykułu znajdziesz odpowiedzi na następujące pytania:
- Komu i na jakich warunkach przysługuje brytyjska emerytura?
- Brytyjska emerytura a świadczenia socjalne – o czym warto wiedzieć?
- Wiek emerytalny w UK – jakie przepisy obowiązują w tej kwestii?
- Czy wiek emerytalny w UK może się zmienić w najbliższej przyszłości?
- Jakie przepisy dotyczące wieku emerytalnego w UK obowiązują w przypadku indywidualnych planów emerytalnych?
Brytyjska emerytura – komu ona przysługuje?
Odpowiedź na to pytanie wydaje się bardzo prosta. Brytyjska emerytura co do zasady ma bowiem przysługiwać osobom, które pracowały w UK. Jednak przepisy dotyczące tego zagadnienia muszą być bardzo konkretne, aby zapobiec wszelkim nadużyciom. Dlatego nie inaczej jest również w tym przypadku.
Podstawowy wymóg dotyczy jednej kluczowej zasady. Mianowicie zgodnie z obecnymi przepisami prawa do uzyskania brytyjskich świadczeń emerytalnych nabywają te osoby, które przez okres wynoszący przynajmniej 10 lat płaciły składki NI, czyli pracowały albo korzystały ze świadczeń społecznych w UK.
Takie przepisy wprowadzono na skutek ostatniej nowelizacji ustaw dotyczących brytyjskich emerytur. Kluczowe znaczenie ma w tej kwestii zmiana dotycząca kryterium przyznawania nowej emerytury w UK. Dawniej przepisy były dużo bardziej restrykcyjne, bo jedynym kryterium był po prostu udokumentowany staż pracy. Jeśli ktoś przepracował określoną liczbę lat, mógł liczyć na emeryturę.
Teraz wygląda to już inaczej. Główne znaczenie w kontekście emerytury mają tzw. NI credits, czyli rekordy odnotowywane w bazie ubezpieczeń National Insurance. Oczywiście faktem jest to, że najczęściej takie rekordy wynikają po prostu z faktu zatrudnienia na terytorium UK. Jeżeli bowiem ktoś pracuje na zwykłym etacie, składki NI w jego imieniu odprowadza pracodawca. Jeśli natomiast dana osoba działa jako samozatrudniony lub przedsiębiorca, sam musi odprowadzać te należności. Nie można więc zaprzeczyć, że podstawowym kryterium w zakresie przyznawania brytyjskiej emerytury nadal jest fakt zatrudnienia w UK.
Brytyjska emerytura a świadczenia socjalne – o czym warto wiedzieć?
Niektórzy mogą się w tym momencie zastanawiać, dlaczego wspomniana wyżej zmiana dotycząca kryteriów przyznawania emerytury została wprowadzona? Odpowiedź jest bardzo prosta. Rządzący wzięli pod uwagę to, że niektóre życiowe wydarzenia mogą utrudnić zachowanie ciągłości pracy. Przykładem może być choćby choroba bliskiej osoby lub nagłe pogorszenie sytuacji finansowej pracodawcy skutkujące zwolnieniem.
Dlatego uznano, że kryterium oparte na NI credits będzie bardziej uczciwe w stosunku do osób pracujących. Warto zatem odpowiedzieć teraz na pytanie, jak dokładnie działa kryterium bazujące na składkach NI?
Ogólna zasada pozostaje w tym przypadku bez zmian. To oznacza, że nadal wymogiem do uzyskania jakiejkolwiek brytyjskiej emerytury jest fakt płacenia składek NI przez okres przynajmniej 10 lat. Jednak nie jest to już równoznaczne z założeniem, że dana osoba musi po prostu pracować przez dekadę.
Indywidualne NI credits mogą być naliczane także w innych sytuacjach. Przykładem niech będzie choćby przerwa w pracy spowodowana pogorszeniem się stanu zdrowia. Jeżeli dana osoba uzyska wtedy prawo do zasiłku chorobowego, fakt pobierania takiego świadczenia jest czynnikiem, który zapewni ciągłość NI credits.
Inne sytuacje skutkujące utrzymaniem takiej ciągłości mogą dotyczyć między innymi:
- sprawowania opieki nad chorym lub potrzebującym członkiem rodziny;
- pobierania zasiłku dla bezrobotnych w czasie aktywnego poszukiwania nowej pracy;
- sprawowania opieki nad małoletnim członkiem rodziny (mającym mniej niż 12 lat).
Co istotne, wspomniane wyżej kryterium 10 lat płacenia składek NI jest liczone łącznie. Jeśli zatem ktoś pracował w UK przez kilka lat, później przez jakiś czas przebywał w innym kraju, a potem wrócił i znowu pracował w UK przez kilka kolejnych lat, taka osoba będzie mieć prawo do świadczeń, o ile łączny okres płacenia składek wyniósł minimum 10 lat.
Jest więc to znakomita informacja dla osób, które mogą bardzo mocno przejmować się swoimi przerwami w pracy. Jeżeli taka przerwa wynika z poważnej sytuacji, możemy zachować ciągłość NI credits oraz prawo do świadczeń.
Brytyjska emerytura a wiek emerytalny w UK – jakie są obecne reguły?
Przy poruszaniu tematów dotyczących świadczeń emerytalnych trzeba wspomnieć o różnych istotnych aspektach. Jeden z nich dotyczy wieku emerytalnego, czyli wieku uprawniającego do otrzymania świadczeń z tytułu zakończenia kariery zawodowej. Warto więc zastanowić się nad tym, jakie regulacje w zakresie wieku emerytalnego obowiązują w UK?
Tutaj ponownie trzeba napisać o wspomnianych wcześniej zmianach w przepisach dotyczących brytyjskich emerytur. Jedną z takich zmian była bowiem nowelizacja reguł związanych z wiekiem emerytalnym w UK. Obecnie w wielu krajach w Europie i na świecie można zauważyć tendencję do stopniowego zwiększania wieku emerytalnego. Ma to związek przede wszystkim ze wzrostem spodziewanej długości życia, która siłą rzeczy zwiększa obciążenia systemów emerytalnych. Toteż rządy poszczególnych krajów muszą wydłużać czas pracy, aby upewnić się, że obywatele zarobią na swoją przyszłą emeryturę.
Zatem jaki jest wiek emerytalny w UK? Obecnie wynosi on 66 lat zarówno w przypadku kobiet, jak i mężczyzn. Warto jednak podkreślić, że taka granica będzie stopniowo przesuwana. Wynika to ze wspominanych już wielokrotnie regulacji prawnych dotyczących emerytur.
Do 2010 roku w Wielkiej Brytanii obowiązywały bowiem zupełnie inne przepisy dotyczące wieku emerytalnego. Wówczas mężczyźni mogli przejść na emeryturę w momencie ukończenia 65. roku życia, a kobiety w chwili ukończenia 60. roku życia. Jednak z czasem rządzący wprowadzali istotne zmiany w zakresie przepisów emerytalnych. Pierwszym ważnym krokiem było zrównanie wieku emerytalnego kobiet i mężczyzn. Od tego momentu dopiero ukończenie 65. roku życia uprawniało wszystkich Brytyjczyków do przejścia na emeryturę. Następnym krokiem było z kolei wydłużenie okresu wymaganej pracy do 66. roku życia. To właśnie ta granica obowiązuje obecnie w przypadku wszystkich osób pracujących w UK.
Czy wiek emerytalny w UK w przyszłości ulegnie kolejnym zmianom?
Wszelkie decyzje dotyczące wydłużenia granicy wieku emerytalnego z oczywistych względów budzą olbrzymie emocje. Dlatego rząd brytyjski już od dłuższego czasu otwarcie mówi o planach dotyczących przyszłości takich świadczeń. Dzięki temu już teraz wiadomo, że opisane wyżej decyzje będą dopiero początkiem zmian w zakresie emerytur w UK.
Już teraz wszelkie prognozy pokazują bowiem, że średnia długość życia w kolejnych dekadach powinna się stale zwiększać. To z kolei statystycznie oznacza również, iż przeciętny obywatel UK będzie dłużej pobierać emeryturę. Ten fakt w połączeniu ze stałą waloryzacją świadczeń emerytalnych oznacza istotny wzrost obciążeń dla budżetu. Dlatego już teraz wiadomo, że obecny wiek emerytalny w UK nie będzie trwać wiecznie.
Co więcej, rządzący już teraz zapowiadają, że w okolicach 2028 roku wiek emerytalny w UK zostanie podniesiony do 67 lat. Ponadto w dalszej perspektywie można się spodziewać kolejnej podobnej zmiany, która sprawi, że wiek emerytalny w UK wyniesie 68 lat.
Dlatego trzeba mieć w pamięci fakt, że opisane wyżej informacje są aktualne na 2024 rok. Jednak przepisy emerytalne w UK zmieniają się w naprawdę dynamicznym tempie. Toteż przedsiębiorcy i osoby pracujące w Wielkiej Brytanii powinny na bieżąco monitorować zmiany w krajowych przepisach. Dzięki temu można mieć pewność, że żadna istotna nowelizacja nie przejdzie w sposób niezauważony.
Przy tej okazji przypominamy również o praktycznym blogu Lidertax, na którym regularnie publikujemy teksty dotyczące między innymi aktualności związanych z brytyjskim prawem. Oprócz tego nasi eksperci oferują kompleksowe usługi w zakresie doradztwa podatkowego. Koniec końców Lidertax to polski księgowy w UK i dlatego ofertę kierujemy do wszystkich osób, które chcą lepiej zadbać o swoje finanse. Przypominamy także, że nasi nowi klienci mogą skorzystać z wyjątkowej usługi w postaci bezpłatnych konsultacji wstępnych – KLIK. Zachęcamy więc do darmowej rezerwacji takiej wizyty.
Wiek emerytalny a indywidualna emerytura w UK – co trzeba wiedzieć?
Wszystkie opisane do tej pory informacje odnoszą się oczywiście do emerytury państwowej, czyli świadczenia State Pension. Jeżeli jednak ktoś pracuje w Wielkiej Brytanii, dobrze wie o tym, że większość Brytyjczyków nie opiera swojej sytuacji finansowej tylko na tym świadczeniu. Na Wyspach bardzo dużą popularnością cieszą się bowiem indywidualne plany emerytalne. Dzięki nim dana osoba może otrzymywać dodatkowe środki w ramach emerytury, które będą efektem wcześniej zainwestowanych pieniędzy.
Dlaczego wspominamy teraz o takich planach? Ponieważ są one objęte zupełnie innymi regulacjami prawnymi. Co prawda, spora część takich planów podlega pod oficjalny nadzór rządowy. Jest to forma zabezpieczenia dla obywateli, którzy w ten sposób mogą bezpieczniej odkładać środki na swoją przyszłą emeryturę. Jednak nadzór rządowy powoduje również, że środki mogą zostać wypłacone tylko w określony sposób.
Podstawowym kryterium również jest w tym przypadku wiek. Dobra wiadomość jest jednak taka, że tutaj jest on zdecydowanie niższy. W zależności od wybranego planu emerytalnego może on wynosić 55 lub 56 lat. Tym samym dana osoba może otrzymać pierwsze środki z tytułu indywidualnego planu emerytalnego nawet o 10 lat wcześniej niż oficjalną państwową emeryturę!
Opisana wyżej możliwość oraz korzystne uwarunkowania podatkowe sprawiają, że naprawdę warto oszczędzać pieniądze w ramach wspomnianych planów emerytalnych. Jest to bezpieczna i bardzo efektywna forma lokowania kapitału dla osób pracujących w UK. Jeżeli więc chciałbyś dowiedzieć się więcej na temat takich możliwości, zachęcamy do zapoznania się z naszym tekstem, gdzie opisujemy zagadnienie emerytury w UK dla samozatrudnionych – KLIK. Jeśli natomiast potrzebujesz indywidualnej porady, ponownie przypominamy o dostępnej ofercie konsultacji Lidertax dla nowych klientów – KLIK.
Podsumowanie
Jeżeli ktoś pracował kiedykolwiek w UK, zapewne zastanawia się nad tym, kiedy może on liczyć na uzyskanie brytyjskiej emerytury. Warto więc pamiętać, że w świetle nowych przepisów taka emerytura przysługuje osobom, które przez przynajmniej 10 lat płaciły składki NI albo spełniały kryteria uprawniające do zachowania ciągłości składkowej (np. sprawowanie opieki nad dziećmi). Tutaj trzeba mieć na uwadze fakt, iż to okres płacenia składek będzie determinować wysokość uzyskanej emerytury państwowej. Pełen wymiar świadczenia można bowiem uzyskać tylko pod warunkiem, że taka ciągłość trwała łączne przez co najmniej 35 lat. Ponadto uzyskanie brytyjskiej emerytury wymaga osiągnięcia wieku emerytalnego. Obecnie w UK wiek emerytalny wynosi 66 lat, ale już teraz wiadomo, że w przyszłości będzie on wyższy. Dobra wiadomość jest jednak taka, że wspomniana granica dotyczy tylko emerytury państwowej. Jeśli ktoś oszczędza pieniądze w ramach indywidualnych programów emerytalnych, może uzyskać do nich dostęp znacznie wcześniej.
Pytania i odpowiedzi:
Pytanie: Jakie warunki trzeba spełnić, aby uzyskać brytyjską emeryturę?
Odpowiedź: W świetle nowych przepisów podstawowym wymogiem jest to, aby dana osoba przez okres co najmniej 10 lat płaciła składki NI. Do tego okresu wlicza się jednak także czas spędzony np. na zasiłku chorobowym lub opiekuńczym. Ponadto okres 10 lat jest liczony łącznie, dlatego nawet fakt przerwania ciągłości pracy nie będzie problemem, o ile łączny czas płatności składek NI przekroczy 120 miesięcy.
Pytanie: Jaki jest obecny wiek emerytalny w UK?
Odpowiedź: Osiągnięcie ustalonego prawnie wieku emerytalnego jest warunkiem niezbędnym do uzyskania państwowej emerytury. W przypadku Wielkiej Brytanii obecny wiek emerytalny wynosi 66 lat dla kobiet oraz mężczyzn. Niemniej trzeba mieć w pamięci to, że już teraz rządzący zapowiedzieli podwyższenie tego wieku w niedalekiej przyszłości. Jeśli chcesz sprawdzić swój personalny wiek emerytalny to zrobisz to tutaj – KLIK.
Pytanie: Kto może otrzymać emeryturę jeszcze przed osiągnięciem opisanego wieku?
Odpowiedź: Wiek emerytalny obowiązujący w przypadku różnych indywidualnych planów oszczędnościowych jest znacznie niższy. Jeżeli więc chodzi o takie świadczenia, ich posiadacze mogą liczyć na uzyskanie pierwszych środków już w wieku 55 lub 56 lat! Jest więc to znacznie korzystniejsza opcja pod kątem finansowym.
